Характеристика сберегательных депозитов

В банковской практике сберегательные депозиты можно поместить в промежуток между депозитами до востребования и срочными депозитами. Они занимают высокую ступень в ресурсах банков. По традиции подобные операции осуществлял лишь сбербанк, но в связи с ростом конкуренции, этот рынок стали осваивать и коммерческие банки.

Сберегательные вклады можно разделить опираясь на срок и условия вкладной операции:

срочные с дополнительными взносами;

на предъявителя;

условные;

до востребования;

на текущие счета и др.

Данные вклады вносятся и изымаются в цельной сумме или частично, проверяются получением сберегательной книжки. Банками принимаются целевые вклады, в которых выплата приурочена к периоду дней рождений, отпусков и т.д. К сберегательным вкладам можно отнести вклады, которые образованы ради накопления или хранения денежных сбережений. Их характеризует весьма специфичная цель возникновения – бережливость, накопление целевых средств, большой уровень доходности, хотя на порядок меньше, по сравнению со срочными вкладами.

Банку сберегательный вклад выгоден тем, что данный вид вкладов, в основном носит долгосрочный характер, а следовательно он может служить корнем в долгосрочных вложениях. Но здесь же присутствуют и недостатки, выраженные необходимостью выплат процентов по вкладам и зависимостью вкладов от экономических, психологических и политических факторов, что провоцирует угрозу резкого оттока средств со счетов и понижение уровня ликвидности банка.

В Российской практике, частично сберегательные вклады принимают за любые операции, но лишь со средствами населения, включая сюда же и срочные вклады, гражданские счета до востребования, что нельзя назвать корректным. В данный момент баланс коммерческих банков по вкладам населения, соответствующий новому плану счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях от 31.06.96 г. учитываются на балансовом счете.

«Депозиты физических лиц» на разных счетах, зависящих от срока привлечения:

#42301 – депозит до востребования;

#42303 – сроком от 30 до 31 дней;

#42307 – сроком от 3 лет и выше;

Сберегательные вклады в балансе банков состоят в тех же счетах, что и срочные. Оформление сберегательного вклада или аналогично срочному или имеет свою специфику. Это зависит от конкретных видов вклада со своими определёнными условиями.

Исходя из сказанного выше, понятно, что депозиты – очень важный источник ресурсов коммерческих банков. Но данный источник ресурсов банка подвержен таким недостаткам, как значительные денежные и материальные затраты на привлечение средств во вклады, ограниченность денежных ресурсов в рамках границ региона. Тем не менее, конкуренция между банками, мотивирует их осуществлять действия, связанные с развитием услуг, ради привлечения депозитов.

Смотрите также:

Сберегательные карты: преимущества и недостатки Большую популярность наряду с банковскими депозитными программами, приобретает сберегательная карта, как инструмент накопления средств. Сберегательная карта – это разновидность депозитной программы, имеющая свои индивидуальные... →

О сберегательных вкладах Сберегательные вклады по-прежнему пользуются спросом, поэтому банки предлагают такие виды сделок своим клиентам. Финансовое учреждение заинтересовано в том, чтобы привлечь и предоставить услуги максимальному количеству клиентов, ведь... →

Сберегательные сертификаты vs депозиты Существует множество способов вложения средств, но большинство предпочитает именно банковский вклад. Открыв вклад в банке, банк ам дает гарантию того, что деньги сохраняться и предлагают небольшой процент от суммы. Тем не менее, банковский... →